财务科

财务科科长职责1、在院长领导下，负责全院的财务工作。2、认真贯彻会计法，遵守国家财经纪律，认真搞好财务规范化管理。3、认真执行国家物价政策，搞好物价管理工作。4、按时完成年度预算编制，做好财务核算工作，按时报送财务报表，并认真做好财务分析。5、及时清理债权和债务，严格控制欠费和呆账。6、负责全院奖金、劳务费的核算和发放。7、主持召开财务会议，研究解决工作中的重大问题。8、加强国有资产管理，防止流失，确保国有资产的保值和增值。9、及时总结财经管理经验，改善管理办法，定期对财会人员进行业务考核，提高财会人员素质。10、参与审查和拟定经济合同、协议和其他经济文件，加强事前、事中、事后监督。11、积极完成院长交办的其他工作。副科长协助科长负责相应的工作。会计师职责一、坚决贯彻党的路线、方针、政策。坚持四项基本原则，遵纪守法、团结同志，职业道德好。遵守医院的各项规章制度，全心全意为病人服务、为职工服务。二、在财务科长领导下，负责本部门财务会计工作。掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度。坚守岗位，做好本岗位会计工作。三、负责草拟比较重要的财务会计制度、规定、办法。研究推广现代化的管理方法和计算技术。四、能够解释、解答财会法规、制度中的重要问题，指导会计业务技术中的疑难问题。五、分析检查财务收支和预决算的执行情况，针对本单位经营管理中的问题，及时向领导提出意见和建议，维护财经纪律，抵制不正之风。六、审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件，参加有关业务工作会议，积极参与管理与决策。七、培养初级会计人才，并担任进修实习人员的培训工作。向他们传授会计专业知识，提高他们的业务技术水平。并负责初级会计人员的业务考核及参与他们的技术职称评议工作。八、积极进行理论研究，做好资料积累及整理工作，争取每年完成一篇市级以上水平的学术论文、综述或译文。助理会计师职责一、坚决贯彻党的路线、方针、政策。坚持四项基本原则，遵纪守法、团结同志，职业道德好。严格遵守医院的各项规章制度，全心全意为病人服务、为职工服务。二、在财务科长及上级会计人员的指导下，担负本部门一个方面的财务会计工作。熟悉并能正确执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度。完成本岗位会计职责。三、负责草拟一般财务会计制度、规定、办法。研究推广现代化的管理方法和计算技术。四、能够解释、解答财务会计法规、制度中的一般问题，并对进修学习人员进行业务带教和指导。五、分析检查某方面或某些项目的财务收支和预决算的执行情况，针对本单位经营管理中的问题及时向领导提出意见和建议，维护财经纪律，抵制不正之风。六、积极学习专业知识，认真学习国内外的先进理论和经验，积极参加部门内理论研究工作，加强基本功的训练，每年书写读书笔记1—2篇。会计员职责一、坚决贯彻党的路线、方针、政策，坚持四项基本原则，遵纪守法、团结同志，职业道德好。严格遵守医院的各项规章制度，全心全意为病人服务、为职工服务。二、在财务科长及上级会计人员的指导下，担负本部门一个岗位的财务会计工作。初步掌握财务会计知识和技能。坚守工作岗位，必须完成本岗位会计职责。三、负责具体审核和办理财务收支、编制记帐凭证、登记会计账簿、编制会计报表和办理其他会计事务，并做到及时、准确。四、及时向单位领导及上级会计人员报告本岗位发生的问题，积极参与经济管理，维护财经纪律，抵制不正之风。五、认真学习业务知识，不断加强基本功训练，熟练掌握会计基本理论及技能，每年书写读书笔记1—2篇。主管会计职责一、在财务科长的直接领导下，负责本单位的财务核算、检查和分析工作。二、协助编制预算，合理使用资金，以保证医院各项事业的需要。三、编制报表要做到数字真实、准确、衔接，并及时上报。四、及时、认真、准确在填制记账凭证，做好总账登记及会计核算工作。五、严格执行国家政策，财经纪律和财务制度。正确进行会计监督，发现问题及时向科长汇报。六、坚持勤俭节约的原则，从提高资金使用效果的角度，及时提出建议，以达到少花钱多办事的目的。七、负责协调全院的会计业务，对各会计业务中存在的问题及时指导，并协助解决或向科领导积极反映和建议，使会计业务系统衔接、规范。八、做好会计档案的收集、整理、保存、移交工作。九、完成领导临时交办的会计业务任务。财务科制证人员岗位职责1、根据当天审核无误的原始凭证填写记账凭证。2、所编制的记账凭证必须做到会计科目使用正确，金额与所附的原始凭证相符，摘要栏要说明经济业务内容。3、根据住院处和门诊挂号室每天编制的日报表，及时处理账务，认真核对日报表所填票号及日期是否连续，日报编制是否准确，发现问题及时纠正。4、对填制好的记账凭证，需按顺序编号，并标明所附原始凭证张数，加盖印章后交复核人员。5、负责会计档案装订、保管、归档及查阅工作，每月终了将记账凭证装订成册，年终按时办理归档手续。6、做好专用基金账项的收入、支出、结账的记账工作，确保资金来源清晰，用途明确。7、积极完成科长交办的其他工作。财务科复核人员岗位职责1、按照财务会计制度，对记账凭证和原始凭证进行稽核，确保各类凭证的合法性、真实性，检查各类凭证手续是否完备，数字是否准确。2、复核记账凭证所填写的会计科目是否符合规定，所附原始凭证张数、内容、金额与记账凭证是否相符。3、对稽核合格的记账凭证加盖印章，并按顺序进行汇总，据以登记总账。4、做好会计报表的编制和稽核工作，做到数字准确，报送及时，每月15号前向院领导报告医院收支情况，按季做好财务分析。5、认真做好职工公积金的核算和管理，做到记录准确、账目清楚，按季度与库房核对固定资产账目，做到账账相符。6、做好医院工会会计工作。7、积极完成科长交办的其他工作。财务科记账人员岗位职责1、根据审核无误的结账凭证，按要求及时登记各类明细账薄。2、遵守结账规则，结账做到账面整洁，字迹工整，摘要清楚，记录准确。3、每月做好对账、转账、结账工作。月终各明细账和总账核对，按时和药品、物资等部门核对账目。做到账帐相符，账实相符，4、负责往来账项的清理，对挂帐时间较长的账项要及时催收，努力降低往来账款的资金占用。5、积极完成科长交办的其他工作。财务科出纳员岗位职责1、严格执行国家有关现金管理规定和银行结算制度，根据单位领导和会计管理人员签字及经审核手续完备的原始凭证办理收付款业务，收付款后，原始凭证要加盖"收讫"、"付讫"戳记。2、库存现金不得超过银行规定限额，收入现金要及时送存银行，不得以白条抵库，不得挪用现金，每天盘查库存现金，做好日清日结。3、按有关审批程序办理支票的签发登记工作，认真执行银行支票、信汇、汇票管理规定，对填写错误的支票必须加盖"作废"戳记，与存根一并保存。4、逐日登记银行日记账和现金日记账，将记完账的原始凭证及时转交制单人，并按时和总账核对，做到账账相符。5、银行日记账要按月和银行核对，月末编出"银行存款余额调节表"，对未达账项要及时清理。6、要确保现金的安全完整，按月清点和总账核对，如有短缺要负责赔偿，严守保险柜密码秘密，严格按照规定使用各类财务印章。7、办理好职工工资转存工作，并积极完成科长交办的其他工作。财务科工资核算人员岗位职责1、每月根据人事部门通知的考勤、工资等级和工资标准编制职工工资发放清册，严格遵守工资核算规定，认真做好补发和扣收工资的核算，严禁差错发生。2、妥善保管各部门与职工工资核算有关的通知，按月装订成册，做到查有依据。3、及时向银行报送工资软盘。4、按照票据管理规定，管好医院各种票证、收据，并做好票据领用、交回、结存的登记，按月清查核对，发现问题及时反映。5、按月稽核门诊医疗票据，以保证门诊收费的准确性。6、积极完成领导交办的其他工作。财务科核算人员岗位职责1、在科长领导下，按医院签订的经济合同认真搞好医院的二级核算，按月核算各科的收支情况，做到内容真实，计算准确。2、为医院各部门提供准确无误的核算资料，积极配合有关部门做好各项经济指标的计算和测算工作。3、贯彻执行国家物价政策，对医院各种收费标准定期进行检查，杜绝多收或少收现象的发生，及时审批新增医疗服务项目的收费标准，做到收费有依据。4、按照国家税法，按月代扣并申报个人所得税，做到计算准确，报送及时。5、做好工资表的稽核工作。6、积极完成科长交办的其他工作。药品会计职责一、在财务科长和药剂科主任领导下，负责中、西药入库、出库单据的开列，并和财务科、库管员对帐，保证帐帐相符。二、负责对药价变化进行调整。三、每半年负责对中、西药进行监盘，并依据盘存表调整帐存数。四、对报损药品会同审计、保卫一起监督销毁。总务会计岗位职责1、认真贯彻《会计法》，严格执行财务制度，遵守财经法纪。2、按计划购买财产物资，并按医院规定领用。3、认真做好固定资产的入库、领用和报废工作。4、定期进行盘点，做好财产清查工作，力争做到帐物相符。5、按月及时向财务科报送财产物资的消耗，并做到帐帐相符。6、协助总务科科长搞好财产管理工作。院办企业会计主管职责1、在公司经理的领导和财务科长的业务指导下，负责公司财务的全面工作。2、参与公司的重大经济决策，当好经理的参谋，督促企业严格履行《资产经营责任合同》。3、认真贯彻《会计法》、《税法》，遵守国家财经法纪。4、坚持企业财务制度，做好财务核算工作，按时报送财务报表，认真做好财务分析。5、及时清理债权债务，严格控制呆帐。6、负责企业奖金、劳务费的核算和发放工作。7、加强国有资产管理，防止国有资产流失。8、积极完成领导交办的其他工作。门诊收费室负责人职责1、负责门诊收费室工作人员的考勤、排班、财产管理及工作完成情况地检查、考核工作，组织安排门诊收费室的日常工作。2、管理门诊收费票据、挂号票据、预交款票据，负责领、发和收回，对使用完毕的票据存根要妥善保管并交稽核人员复核。3、经常检查门诊挂号室的安全防护措施，发现问题及时反馈。4、经常检查、督促窗口人员的服务态度、工作质量及环境卫生。门诊收费人员职责1、严格执行国家和医院的制度规定，熟悉各项收费标准，做到不多收、不少收、不漏收。收付现金当面点清，准确率要求100％，注意使用文明用语，对患者态度热情和蔼。2、遵守票据管理制度，不得伪造、涂改或撕毁，并按顺序使用。3、每日下午认真及时做好门诊收费日报表，日报要注明票据起始点，票号要连续，并做到钱账相符，当日结清。4、入院病人严格按要求登记，记录清楚、详细、字迹工整，并准确注明预交金数额。5、挂号票据每天及时汇总成表，要求票号连续，挂号收入当日上缴出纳员。6、按照医院会计制度，做好门诊收入的记帐、算帐、报表等会计核算工作。7、妥善保管和使用各种票据、印章、不得乱放或遗失。住院结算处组长职责1、负责结算处工作人员的考勤，财产管理及工作完成情况的检查考核工作，组织安排住院处的日常工作。2、管理收费票据，负责领、发、回收。对使用完毕的票据存根要检查，并按年妥善保管。3、保管出院病人明细账与欠费病人明细账，组织安排欠费的清理工作。收回的欠费要结清欠费病人的分户账。4、每天负责稽核出院病人收入日报表，确保病人明细账、结算单与日报表相符，检查各种票据是否连续，所附原始单据是否齐全。5、按月组织住院病人的中途结账工作，检查在院费用和病人预交款核对情况。按月将核算汇总表报送财务科。6、按医院欠费管理办法，每月初及时向核算部门报送上月各科病人欠费情况，并积极协同病科收欠，严格控制病人欠费。7、积极完成科长交办的其他工作。住院结算处收费岗位职责1、严格执行国家有关现金管理规定和银行结算制度，收付款要认真，细心检查，做到不多收，不少收。注意使用文明用语，服务主动、耐心、态度和蔼。2、遵守票据管理制度，填写票据不得伪造，涂改或撕毁。3、每日下午认真做好现金盘点工作，做到现金与日报表相符，钱帐平衡，每日交清。4、认真做好病人支票登记和填写工作，并妥善保管好病人的支票。5、办理出院病人手续时，要认真复核发票及病人预交款数额是否准确。6、对已出院未办手续的病人，住院处做帐处理后，要做好结算的登记工作，并保管好发票。7、每月底认真结出预交款余额，并按时与财务科核对，做到准确无误。8、妥善保管预交款单据和各种印章，下班后锁入抽屉。住院结算处记账人员岗位职责1、按照《会计基础工作规范化》的要求，记账清晰、数字项目准确，记账及时，以防漏费。2、认真执行病人住院费用管理制度。3、按照国家和医院的制度规定办理出院结算手续，结算时要认真、细心检查，做到不多收、不少收、不漏收，注意使用文明用语，服务主动、耐心，态度和蔼。4、已通知出院病人未办理结算手续的要及时通知病科，查明原因，督促结账。对暂时无法收回的病人欠费账于月底结清，以便督促病科收回。5、每月底记账人员须做到预交款第四联与病人分户账的预交款相符，并合计各科预交款数额，做到准确无误。专（兼）职审计员职责1、在行政副院长直接领导下，负责全院内部财务经济活动的审计工作。2、主动督促被审科室按时报送财务计划、预算、决算、会计报表以及审计中所需有关文件资料。3、认真检查被审科室帐簿、凭证、报表、资金和财产，查阅有关文件、资料，收集有关经济信息等。4、积极参加本院召开的与审计业务有关的医疗、财务、劳资管理和经济改革等会议。5、坚持经常性开展审计工作，对审计过程中发现的问题及时调查，索取有关证明材料，为医院提供处理的可靠依据，并如实向主管领导汇报。6、加强审计工作责任心，自觉维护医院利益，提出改革管理、提高效益、纠正处理违犯财经法纪行为和失实账目的意见，报经单位领导审批后，通报违犯财经法纪案件，表扬遵纪守法成绩显著的科室和个人。7、通过主管领导及时向上级审计机构反映审计工作中的重大事项。8、自觉参与医院财务收支计划、经费预算的拟定及分配，拟定本院有关经济方面的规章制度。参加改革中有关经济事项的会议和领导指定参与的事项。物价员职责1、在财务科长领导下，负责物价管理工作，对各相关科室贯彻执行物价管理制度的情况进行监督、检查和业务指导。发现问题，及时解决。对重大问题提出处理意见，报财务科长，经主管院长批准后执行；2、严格按照国家省、市物价部门规定的价格标准，执行收费；不得随意提高和自立自定收费标准，严禁多收、少收或漏收，杜绝不合理收费；3、监督、审查收费项目，对分解项目收费向领导反映，提出意见和建议，予以纠正、制止；4、对来访病员态度和蔼，耐心解答病员对医疗收费价格等方面的咨询或疑问；5、对新开展的医疗项目，按成本进行核算，确定收费标准，及时上报有关部门审批执行；6、完成院领导及分管领导交办的各项任务。欠费管理员职责一、在财务科长的领导下，把单位的欠费催收工作做好。二、主动与住院收费处、医保办以及各临床科室联系，相互配合，把单位的欠费降到最低限度。三、掌握欠费情况，查清欠费原因，追回欠款。四、加强学习，不断提高自己的业务素质。五、经常向领导汇报欠费原因、收回欠款的情况。六、完成领导临时交办的各项任务。财务科工作制度1、认真贯彻执行党的各项方针、政策，严格遵守财经纪律，认真执行各项财务制度，加强财务监督。财会人员要以身作则，严格执法，奉公守法。2、加强经济管理，会同有关部门做好经济核算的管理工作。加强物价管理，执行物价政策，严格按照收费标准收费，防止乱收费、漏收费和错收费。3、根据事业发展计划，坚持"量入为出、收支平衡"的原则，合理编制年度预算，统筹安排资金。按规定的要求与期限报送会计月报、季报和年报表，并进行财务分析。充分利用现有经济资料，通过分析、预测，为经营管理提供经济信息，参与决策。4、合理组织收入，严格控制支出，杜绝无预算、无计划的开支，特殊情况按规定的审批程序办理。5、医院的各项费用支出，严格按审批制度执行，采取分级负责的原则，贯彻执行财务制度和财经纪律。6、严格内部控制制度，确定会计工作人员的岗位，并明确分工，有计划地进行岗位轮转。建立健全会计人员岗位责任制。7、加强会计基础工作管理，严格执行医院会计制度，按制度规定设置会计科目、会计账本、会计记帐方法，协同有关科室，定期或不定期对设备、物资器械及国有资产进行清查、监督，防止浪费和积压。每月核对，及时调整，做到账账相符，账实相符。8、加强会计档案管理及票据管理工作；对原始凭证、账本、工资清册、财务预算、决算报告及其他有关会计资料等，及时整理，立卷装订，归档，移交档案均按财政局档案管理办法。财务管理制度1、财务人员要提高警惕，做好三防工作（防火、防盗、防水），负责安全的人员要经常检查不安全隐患，将事故消灭在萌芽中。2、财务科所属各部门：会计室、住院处、收费处、食堂会计室等，要严格按财务各项规章制度办理各项财务收支，下班后印章和票据要分别保管放入保险柜。3、各部门会计人员所使用的计算机按自己的密码使用，不得使用他人的名字进入计算机工作。每日所收的现金及支票要及时上交，及时报帐、做到日清日结，保险柜里只留限额内的金额。4、各部门使用的保险柜必须有保险装置，如发现报警装置失效及时找有关部门进行修理不得过夜，违反者责任自负。5、下班后要将保险柜转号，保险柜要处在报警状态下，同时所在科室要将门锁好关好窗户。6、出纳员离开岗位必须将现金、支票、印章等锁好，钥匙随身携带方可离开。临时离开也要委托他人协助看管。保险柜钥匙必须随身携带，不准在办公室抽屉中存放。7、工作完毕后，会计凭证、账本及时存放柜内锁好，不得在办公桌上堆放。8、会计凭证、账本一般不予外借，必须外借时，要有介绍信并报请领导批准，并进行登记使用后全部及时归还。9、保险柜不得存放私人物品钱物，一经发现重罚。10、发现问题在第一时间上报保卫部门。11、对工作失职，违反安全制度，致使国家财产损失者，视情节轻重给予批评教育，情节严重给予纪律处分。财务现金管理制度医院现金的收、付必须严格遵守银行现金管理制度，严密手续，加强管理，以保证国家货币资金的安全周转：1、现金开支范围（1）支付给职工个人的工资、奖金、津贴；（2）支付给个人的劳动报酬及其他各类奖金；（3）各种劳保、福利费及国家规定对个人的其他支出；（4）支付出差人员的差旅费；（5）按照有关规定支付的其他支出。2、限额管理（1）会计室库存现金的数额，超过银行核定的限额现金必须于当日存入银行，不得自行留存。（2）收费处、住院处现金收入必须于当日交存银行。3、任何人不得以任何理由挪用公款或以白条冲抵现金。4、继续执行库存现金不定期抽查制度。5、各岗位出纳员、收费员和收款员每日离岗必须锁好现金库，保险柜钥匙不得存放办公室内。银行存款及支票管理制度1、严格按照财政和银行部门的有关规定，加强对支票的管理。医院支票只作为提取人员工资、发付个人所得、支付差旅费、提取备用金等使用，其它未经批准不得使用。2、医院在银行开户，只限于本院的经济业务使用，以外须经主管院长批准，未经批准会计室拒绝付款。3、转帐支票只能用于付本市单位金额在100元以上的付款事项，对外埠和本市无银行开户的单位不能使用。4、转帐支票、现金支票由专人负责保管，不得丢失，领用支票必须按医院"财务支出审批权限的规定"，主管院长批准由财务科审核手续后方可领取支票。5、使用部门借用转帐支票，必须凭领导批准的采购计划办理借用手续方可借给，使用后及时报帐，报帐时要求收据或发票的审批齐全，相关手续完备。6、借用支票必须妥善保管。如发生遗失，应立即报告会计室和有关领导，及时向银行挂失，并进一步寻找。如确无法找回，由此造成的损失，由责任人承担。7、财务科对支票应严格管理，建立"支票领用登记薄"，登记领用日期，领用人姓名、支票号码，并做到及时清理，对作废支票要妥善保管。8、各单位之间的往来，除在银行结算起点以下的零星支出，可以使用现金外，其余一律使用支票、汇票、自带信汇支付。9、所借支票必须签发日期、限额、用途，不得签发空白支票、远期支票、空头支票，并盖全印签，如发现印签不全或空头支票被银行罚款由经办人承担。10、在医院业务活动过程中，收到转帐支票，要及时送交银行进行转帐处理。不得向外单位、个人转借支票或代存、代取支票。11、银行账经管人员应定期与银行对帐，每月做出调节表。对未达账项，要及时处理，做到双方帐目相符。12、空白支票不得提前盖好印件保存，也不得与印件共同存放一处，以免被盗后造成经济损失。13、有关支票使用的一般规定均执行银行现行支票管理制度。领用支票管理制度为加强财务管理，堵塞漏洞，维护财经纪律，对领用支票的审批、报销做如下规定：1、支票领用者必须是本院正式职工。进修大夫、临时工一律不得领支票。2、采购人员领用支票须持由主管院长签字的支票申请单，填写支票登记薄，注明日期、用途、预计支出金额，字迹清楚整齐，若三天内没用，需将原支票退回会计室，用时再领。采购人员一次领用原则上不得超过三张，其他科室每人每次只限领一张。基建部、总务科须指定专人即采购人员负责领取支票。3、非正式采购人员，借用支票需持有主管院长批准的支票申请单，按上述规定可借一张。4、医疗医技科室与外单位有协作项目的，月末结帐时手续齐备后，由本科室工作人员负责结算。外单位人员来换支票，需由经办科室正式职工负责办理。5、各部门购置仪器设备、低值易耗品及各类材料由设备科总务库房统一负责管理领取支票，并在规定期限内将手续齐备的原始单据送达会计室报帐。6、所领支票必须在五日内手续办理齐全报销，否则不得再领支票（若所在科室有尚未报销的支票，则不再向该科室发放支票），如有特殊情况不能报销者，要在五日内向财务部说明原因，但报销期限最长不得超过七日。7、出纳员按顺序号签发现金支票和转帐支票，填写发放支票的日期、用途、金额及收款单位（收款单位及金额不确定时必须在金额栏封口），并在支票登记薄上记录领用科室、领用人及支票号码，由领用人在支票存根及支票领用登记薄上签字。不得开迟期支票。8、每星期清理一次支票登记记录，催促领用人五日内报帐，超过七日不报者，停止该部门使用支票。报销时，必须填齐存根五项内容及归期等，签字手续齐备，多张发票填合计数，支票作废加盖作废章注销，月末交记帐人员与存根一起随当月凭单订装成册保存。9、财务部在与银行对帐时，未达款项注明日期、支票号、金额，编制银行存款余额调节表，发现问题及时向领导汇报，并要在当日填写查帐单，查明未达原因，并协助经办人员联系共同解决。10、经银行对帐对过期未用的支票要及时收回，若经办人将支票遗失，概不补发，并且要立即报告财务科领导，与开户银行联系，由此造成的经济损失由遗失人负责。11、对于设置密码的转帐支票，签发时，出纳员不得将密码直接填列在支票上，应另外写出一并交给领用人，以确保支票的安全使用。12、转帐支票在支票登记薄上应事先编号，领用时按顺序号签发。空白支票与银行预留印签要分别保管。13、支票使用后如与收款方或银行发生纠纷，由使用人负责解决。14、支票的金额起点为100元，凡购物品在百元以上者必须使用转帐支票，不得支付现金。15、收费处及住院处收到病人交来的支票，要认证核对及时送存开户银行，防止过期，凡出现过期支票均由经办人负责换取，造成经济损失由经办人负责。16、现金支票按"现金管理暂行条例"执行，只限于会计室使用。17、严禁支票出借或转让其他单位或个人使用。财务印章管理和使用制度财务印章专业突出，法规性强，为保证各种印章的正常使用，特制定各类财务印章管理和使用办法：1、会计室印章：现有财务专用章、主管院长名章，包括工会财务章，是用于处理各项收、付款业务的证明印签，由出纳员保管、使用，并经严格核对有关手续后方可盖印，不得摆放在桌面等处随意使用，其专用范围：（1）财务专用章：用于开据收据证明、签发支票时使用，除此之外的业务，需经财务科主任按制度规定酌情批准使用。（2）住院处印章：1）用于向病人收取预交金，其收据所加盖印章，必须与实收金额相等。2）用于病人有关医药费用记帐证明，其加盖印章金额，必须与医嘱记帐单款项费用金额相等。3）用于办理出院病人结算以及相关手续，由出院窗口专人保管。现有"收费专用章"收费人员每人一个，每个印章上都有序号。"收费专用章"是根据各次收费的规定手续向病人收取支票或现金时使用。财务科有价本册管理制度为使有价票证，票据管理工作更好地为我院的经济建设服务，加强财务的管理职能，结合我院具体情况，特制定各种有价票证，票据管理办法：1、管理范围：各种挂号收据，门诊收据、住院收据、银钱收据、支票等有价票证、票据由财务部门专人统一负责印刷、购买、发放和管理。2、有价本册的印刷和银钱收据，支票的购买，要按审批后的数量，格式等内容印刷和购买，并逐本逐号列入各类清册，以备发放使用。3、发放各类本册票据，必须坚持以旧换新制度。（1）收回时：要求无缺页换角，无涂改，认可收款后方可更换新本，并登记收回日期。（2）发放时：要逐本登记发放日期和起止号码，并有领用人签字认可。（3）旧本使用完毕要及时交回，如超过一月者，应停止换发新本，以督促及时交回旧本。4、对各类有价票据和票证，要保持整洁，加强防火、防霉、防驻、防丢失工作，如发生丢失现象，保管员应负有相应责任。